مخاطر الامتثال هي تعرض المنظمة المحتمل للعقوبات القانونية والمصادرة المالية والخسائر المادية، الناتجة عن فشلها في التصرف وفقًا لقوانين ولوائح الصناعة أو السياسات الداخلية أو أفضل الممارسات المقررة. تُعرف مخاطر الامتثال أيضًا بمخاطر النزاهة.
تتعرض المؤسسات بجميع أنواعها وأحجامها لمخاطر الامتثال، سواء كانت كيانات عامة أو خاصة، أو ربحية أو غير ربحية، أو حكومية أو فيدرالية. يمكن أن يؤثر فشل المنظمة في الالتزام بالقوانين واللوائح المعمول بها على إيراداتها، مما قد يؤدي إلى فقدان السمعة وفرص العمل والتقييم.
أنواع مخاطر الامتثال
قد تكون المنظمة متورطة في الأنواع التالية من مخاطر الامتثال:
- الممارسات الفاسدة وغير القانونية. يتطلب الامتثال القانوني أن تتبع المنظمات والوكلاء والموظفين جميع القوانين واللوائح ذات الصلة بصناعتهم. تشمل مخاطر الامتثال الشائعة في هذه الفئة الاحتيال والسرقة والرشوة وغسل الأموال والاختلاس. وقد أدت التغييرات التنظيمية الأخيرة إلى تشديد إجراءات التنفيذ في قطاعات مثل التمويل والرعاية الصحية والتكنولوجيا، مما أدى إلى زيادة العقوبات على هذه الانتهاكات.
- انتهاكات الخصوصية. تكثفت مخاطر الامتثال المتعلقة بالخصوصية مع قوانين حماية البيانات المتطورة، مثل اللائحة العامة لحماية البيانات (اللائحة العامة لحماية البيانات) في أوروبا وقانون خصوصية المستهلك في كاليفورنيا (CCPA) في الولايات المتحدة، يمكن أن يؤدي عدم الامتثال إلى عقوبات كبيرة وإجراءات قانونية. علاوة على ذلك، يجب على الشركات التي تتعامل مع البيانات الحساسة تنفيذها الأمن السيبراني البروتوكولات، بما في ذلك التشفير و مصادقة متعددة العوامل، للحماية من القرصنة وانتهاكات البيانات.
- المخاوف البيئية. تتعامل مخاطر الامتثال هذه مع التلوث والأضرار البيئية التي يمكن أن تسببها عمليات المنظمة. وتشمل الأمثلة تدمير الموائل الطبيعية، واستخدام المواد الكيميائية الضارة، والتخلص من النفايات الخطرة، وتلوث المياه الجوفية. البيئية والاجتماعية والحوكمة (الحوكمة البيئية والاجتماعية والحوكمة) تشمل المخاطر عوامل مثل التأثير البيئي، وممارسات العمل، وأخلاقيات الشركات، وسياسات التنوع. تواجه المنظمات مخاطر الامتثال المتعلقة بالحوكمة البيئية والاجتماعية وحوكمة الشركات إذا فشلت في تلبية المعايير الناشئة في هذه المجالات، حيث تقوم الهيئات التنظيمية وأصحاب المصلحة بشكل متزايد بتحميل الشركات المسؤولية عن الممارسات المستدامة والأخلاقية. واستجابة للمتطلبات التنظيمية المتزايدة، تقوم العديد من الشركات الآن بدمج أهداف الاستدامة في استراتيجيات الامتثال الخاصة بها، بهدف تقليل آثار الكربون وتعزيز الممارسات الصديقة للبيئة.
- مخاطر العملية. مخاطر العملية هي الفشل في اتباع إجراء محدد لإكمال المهمة أو الانحراف عن العملية القياسية. على سبيل المثال، يجب أن يكون لدى الشركة إجراء موثق للوصول إلى شبكتها عن بعد. قد يؤدي الفشل في الالتزام بهذه المعايير إلى تعريض الشركة لعقوبات قانونية ومالية، خاصة في الصناعات شديدة التنظيم مثل التمويل والرعاية الصحية.
- الصحة والسلامة في مكان العمل. يتعين على الشركات قانونًا اتباع بروتوكولات محددة للصحة والسلامة. على سبيل المثال، في الولايات المتحدة، إدارة السلامة والصحة المهنية (إدارة السلامة والصحة المهنية) يفرض معايير يجب على الشركات الوفاء بها لضمان مكان عمل آمن، مع فرض عقوبات صارمة على عدم الامتثال. وعلى نحو مماثل، تعمل الوكالة الأوروبية للسلامة والصحة في العمل (EU-OSHA) على فرض معايير مكان العمل في جميع أنحاء الاتحاد الأوروبي، مع التركيز على رفاهية الموظفين والوقاية من الإصابات.
ما هي إدارة مخاطر الامتثال؟
امتثال إدارة المخاطر هي عملية تحديد وتقييم وتخفيف الخسائر المحتملة التي قد تنشأ عن عدم امتثال المنظمة للقوانين واللوائح والمعايير والسياسات والإجراءات الداخلية والخارجية. تهدف الممارسات الإدارية إلى مساعدة المؤسسات في الحفاظ على الامتثال لمختلف اللوائح والقوانين. يشتمل البرنامج القوي لإدارة مخاطر الامتثال على تدريب مستمر وتقييمات منتظمة للمخاطر ومراقبة استباقية لاكتشاف التهديدات الناشئة والتغييرات التنظيمية.
تحتاج المؤسسات إلى أن تكون على دراية بمخاطر الامتثال الخاصة بها على عدد من المستويات، وليس فقط من وجهة نظر مسؤول الامتثال الرئيسي (CCO). بينما CCO وموظفي الامتثال الآخرين مسؤولون عن مراجعة جميع جوانب مخاطر الامتثال في المنظمة – بما في ذلك المخاطر القانونية والتنظيمية والمالية والفنية – وتمتد مخاطر الامتثال إلى جميع مستويات المنظمة، بما في ذلك تكنولوجيا المعلومات. أصبح دمج تدابير تكنولوجيا المعلومات والأمن السيبراني أمرًا بالغ الأهمية بشكل متزايد، حيث يمكن أن تؤدي انتهاكات البيانات والهجمات الإلكترونية إلى انتهاكات خطيرة للامتثال.
تشكل إدارة مخاطر الامتثال جزءًا من الحوكمة الجماعية والمخاطر والامتثال (مركز الخليج للأبحاث) تأديب. GRC عبارة عن مجموعة من الممارسات والتقنيات الإدارية مصممة لضمان أن المنظمة تعمل بطريقة تتفق مع قيمها ورسالتها وقدرتها على تحمل المخاطر. تتطور أدوات وتقنيات GRC، مما يمكّن الشركات من أتمتة عمليات الامتثال، وإنشاء تقارير الامتثال في الوقت الفعلي، وتبسيط إدارة التغيير التنظيمي. وقد اعتمدت الصناعات مثل التمويل والرعاية الصحية، والتي تواجه تدقيقًا تنظيميًا مكثفًا، حلول مركز الخليج للأبحاث بشكل متزايد.
أمثلة على مخاطر الامتثال
في الولايات المتحدة، عادة ما يرتبط امتثال الشركات بالقوانين واللوائح المعمول بها. على سبيل المثال، ينطبق قانون الممارسات الأجنبية الفاسدة (FCPA) على الشركات المتداولة علنًا، في حين ينطبق قانون ساربينز-أوكسلي (سوكس) القانون يتعلق بالشركات التي لديها أسهم للتداول العام. يتم تطبيق كل من قانون ممارسات الفساد الأجنبية (FCPA) وقانون SOX من قبل هيئة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية (ثانية) وغيرها من السلطات. وتتطلب قوانين الامتثال الأخرى، مثل قانون مكافحة غسل الأموال (AML)، الشفافية في المعاملات المالية لمنع النشاط الإجرامي. يتطلب الامتثال لهذه القوانين حفظ سجلات مكثفة ودورية عمليات تدقيق الامتثال، والالتزام بالمعايير الأخلاقية.
في مجال الرعاية الصحية، هناك العديد من مخاطر ومتطلبات الامتثال. تشمل القوانين واللوائح التي تنطوي على مخاطر امتثال كبيرة تلك الموجودة في قانون قابلية نقل التأمين الصحي والمساءلة (HIPAA). يتطلب HIPAA حماية المعلومات الصحية المحمية (فاي) كحد أدنى. علاوة على ذلك، تؤكد التعديلات الأخيرة على قانون نقل التأمين الصحي والمسؤولية (HIPAA) على الحاجة إلى حفظ السجلات الرقمية بشكل آمن وبروتوكولات الإبلاغ عن الاختراقات.
الامتثال للسحابة والبيانات
لقد أدى اعتماد التقنيات السحابية إلى ظهور تحديات امتثال جديدة. ويجب على المنظمات التحقق من ذلك يستوفي مقدمو الخدمات السحابية المعايير التنظيمية، وخاصة فيما يتعلق بحماية البيانات والخصوصية.
يمكن أن يتعرض الامتثال للخطر إذا قام موظفون غير مصرح لهم بالوصول إلى البيانات السحابية أو إذا إقامة البيانات يتم إهمال المتطلبات. يقدم مقدمو الخدمات الأكثر شهرة خيارات التشفير وتوطين البيانات لمعالجة هذه المخاوف.
أهمية التدريب والثقافة الامتثال
يعد إنشاء ثقافة قوية للامتثال داخل المنظمة أمرًا ضروريًا لإدارة مخاطر الامتثال بشكل فعال. يتضمن ذلك برامج تدريب منتظمة وشاملة لتثقيف الموظفين حول أحدث معايير الامتثال وسياسات الشركة وأدوارهم المحددة في الحفاظ على الامتثال.
وتساعد الثقافة التي تعطي الأولوية للسلوك الأخلاقي والمساءلة على جميع المستويات على تعزيز معايير الامتثال وتقليل احتمالية الانتهاكات. بالإضافة إلى ذلك، فإن التدريب الفعال على الامتثال يقلل من الأخطاء البشرية، والتي غالبًا ما تكون مصدرًا مهمًا لانتهاكات الامتثال.
المنظمة الدولية للتقييس (ايزو) توفر المعايير إرشادات بشأن إدارة المخاطر والامتثال في مختلف الصناعات والتي يمكن أن توفر أيضًا إرشادات لا تقدر بثمن لتدريب الموظفين. مع قيام المزيد من الدول باعتماد متطلبات امتثال صارمة، يجب على المؤسسات التأكد من أن سياساتها وممارساتها تتوافق مع هذه المعايير الدولية لتجنب التداعيات القانونية وحماية سمعتها العالمية.
تقييم مخاطر الامتثال
أحد المفاهيم الأساسية لإدارة مخاطر الامتثال هو عملية تقييم المخاطر، والتي تتضمن تحديد وتقييم المخاطر المحتملة التي تهدد قدرة المنظمة على ضمان امتثالها للقوانين واللوائح. يتضمن التقييم الشامل لمخاطر الامتثال تحليل العوامل الخارجية، مثل التغييرات التنظيمية، والعوامل الداخلية، مثل نقاط الضعف التشغيلية. علاوة على ذلك، يمكن للمؤسسات استخدام أدوات برامج الامتثال لتبسيط عملية تقييم المخاطر ومراقبة الامتثال في الوقت الفعلي.
بعد تقييم مخاطر الامتثال، يمكن للمنظمة تحديد مستوى امتثالها للكشف عن التغييرات التي يجب إجراؤها للتحسين. ويستخدم هذه المعلومات لإنشاء وتنفيذ استراتيجية لإدارة مخاطر الامتثال التي تساعد على ضمان امتثالها للقوانين.
على سبيل المثال، قد يكشف التقييم أن المنظمة تحتاج إلى المزيد إجراءات آمنة فيما يتعلق بالعمل عن بعد. يمكن للمنظمة التخطيط لمعالجة هذا الضعف من خلال تنفيذ سياسات عمل عن بعد أكثر شمولاً.
تطوير استراتيجية التخفيف من مخاطر الامتثال
تمكن استراتيجية التخفيف من مخاطر الامتثال الاستباقية المؤسسات من إدارة المخاطر بشكل منهجي. وتشمل العناصر الرئيسية لهذه الاستراتيجية ما يلي:
- إنشاء إطار قوي لسياسة الامتثال.
- إجراء عمليات التدقيق والتقييمات المنتظمة.
- تنفيذ أنظمة المراقبة في الوقت الحقيقي.
- ضمان التدريب المستمر للموظفين.
بالإضافة إلى ذلك، يجب على المؤسسات إنشاء قنوات واضحة للإبلاغ عن مشكلات الامتثال وتعزيز بيئة يشعر فيها الموظفون بالارتياح عند إثارة المخاوف. إن تطوير استراتيجية امتثال منظمة وقابلة للتكيف يضمن قدرة المنظمة على التنقل في التغييرات التنظيمية وتخفيف المخاطر بشكل فعال. ويستكشف القسم التالي كيف يمكن للتكنولوجيات الحالية أن تساعد في هذا المشروع.
دور التكنولوجيا في إدارة مخاطر الامتثال
تلعب التكنولوجيا دورًا حاسمًا في تبسيط عمليات إدارة مخاطر الامتثال، لا سيما من خلال استخدام الذكاء الاصطناعي, التعلم الآلي وأتمتة العمليات الروبوتية (تقنية RPA). تمكّن هذه الأدوات المؤسسات من أتمتة مراقبة الامتثال وإجراء تقييمات المخاطر في الوقت الفعلي وتحديد المخاطر المحتملة قبل تفاقمها.
يوفر برنامج إدارة الامتثال أيضًا تقارير وتحليلات متقدمة، مما يساعد فرق الامتثال على اتخاذ قرارات مستنيرة ومبنية على البيانات. ومن خلال الاستفادة من التكنولوجيا، يمكن للمؤسسات إدارة المتطلبات التنظيمية المعقدة بشكل أفضل وتحسين استجابتها للمخاطر الناشئة.
تعرف على المزيد حول مركز الخليج للأبحاث و خيارات البرامج المتاحة في السوق.
